Ouderdomspensioen optimaliseren

Jos Kempkes

13-12-2004 12:47

Beste collega's,

Een bekende heeft een ouderdomspensioen via een levensverzekering (beschikbare premieregeling; B-polis).

Hij wil op 01-01-2005 met pensioen en wil eigen een tijdelijk ouderdomspensioen. Zijn pensioenbrief voorziet krachtens PSW en Witteveen in een levenslang ouderdomspensioen uiteraard. Dat kan dus niet.

Maar:

Deze persoon wil natuurlijk zoveel mogelijk kapitaal nu al aan zichzelf laten uitkeren.

Welke mogelijkheden zien jullie om zoveel mogelijk pensioenkapitaal aan zichzelf te laten uitkeren in zijn jonge pensioenjaren.

Er is een overbruggingspensioen, maar dat is maximaal gemaakt, volgens mij.

Ik zal een voorzet geven: ik denk aan 100/75 verhouding. Maar niet bezwaarde zijnde met de finesses van de wet en de laatste jurisprudentie, zie ik mogelijk een aantal zaken over het hoofd.

Graag reactie van jullie als specialisten. Alvast bedankt voor de moeite.

Met vriendelijke groeten,

J. Kempkes

Huub

15-12-2004 22:04

Een B-polis met BP is beschreven in een pensioenreglement; dit boekje geeft aan waar het aan besteed mag worden, omdat de fiscus dit gewoon eist, vanwege de kans op bovenmatigheid.

Maat stel dat de vrijheid (binnen de wet) maxiaal is; dan kun je simpelweg een tijdelijk OP tot 65 jaar kopen tot 100% van het loon; de rest van het kapitaal creeert vormt een uitgesteld OP op 65 jaar + eventueel een NP.

Na inkoop van 100% TOP kun je met het levenslange bestanddeel hierin nog een hoog/laag construeren, waarbij je zelfs boven de 100% uitkomt.

Ik noem dit overigens geen optimaliseren van ouderdosmpensioen; in een pensioenregeling met voorwaardelijke indexaties doe je jezelf hiermee behoorlijk tekort.

Huub