twee vragen over banksparen

Joost

09-12-2008 22:18

Beste mensen,
Mijn vrouw heeft afgesproken met haar werkgever dat hij maandelijks een bepaald bedrag stort op een door haar te openen pensioenrekening/polis.
We zoeken iets simpels met lage kosten en weinig risico, dus banksparen klinkt op zich oke.
Nou heb ik 2 vragen:
- Ik lees over jaarruimte en moeten aantonen dat er een pensioengat is. Dat laatste zal misschien wel lukken, maar moet dit uberhaupt? Het gaat bij haar immers niet om een aanvulling op het pensioen; dit is haar pensioen.
- Wat als ze binnen niet al te lange tijd naar een andere baan met een andere pensioenregeling gaat? Die kans is natuurlijk best groot. Blijft het spaarpotje dan gewoon staan en tot haar pensionering rente trekken, of pakt dit heel ongunstig uit?
Joost
Verdwelt

09-12-2008 23:05

Even ter verduidelijking..
Er zijn twee fiscale regimes te onderscheiden..
Investeren via de werkgever, dus van het brutoloon wordt aangemerkt als “pensioen”.
Investeren vanuit netto inkomen, dus netto loon of priveinkomen wordt aangemerkt als "lijfrente'. Bij de jaarruimte is sprake van lijfrentestortingen, dus prive en niet via het brutoloon. Er is dus geen sprake van pensioen in het fiscale regime.
De jaaruimte kan benut worden om belastingvoordeel te verkrijgen bij de aangifte IB. En dan moet eventueel aangetoond worden dat er sprake is van een pensioentekort. De fiscus kan hier om vragen.
Het gaat hier in dit geval niet om een aanvulling op pensioen, maar om een pensioentoezegging en dus betaling via de werkgever door inhouding op het bruto inkomen. Dat betekent dat de werkgever de toezegging “gestand” moet doen in een pensioenbrief (individuele pensioentoezegging) of indien er sprake is van ook een toezegging aan ander personeel in een soort collectieve regeling. Doet hij dit niet, dan is er sprake van ongelijkheid volgens het gelijkheidsbeginsel en bij wet verboden.
In uw geval is het verstandig na te gaan of er een pensioenregeling bestaat. Is deze er niet, bijvoorbeeld in het geval van een eenmanszaak waar uw vrouw komt te werken, dan kan gekozen worden voor de pensioenbrief of de mogelijkheid van banksparen. Ik geef de voorkeur aan een pensioentoezegging en verzekeren omdat daarnaast de optie tot lijfrentestortingen open blijft en extra geinvesteerd kan worden voor een pensioentekort. Daarnaast kan eventueel banksparen worden toegepast. Bij verzekeren bestaat het recht op waardeoverdracht indien uw vrouw van werkgever wisselt. Op die manier is pensioen mee te nemen naar de nieuwe pensioenuitvoerder. Voorwaarde is wel dat zij dit binnen 6 maanden hiertoe een verzoek indient bij de “ontvangende” maatschappij. Op die manier voldoet zij aan waardeoverdracht volgens het wettelijk recht.
JK

29-12-2008 22:58

Even een wat korter antwoord op je vragen:
1. Een jaarruimteberekening is verplicht. Het bedrag dat je mag sparen voor pensioen is gelimiteerd. Om te zorgen dat je niet teveel stort, is de jaarruimte berekening noodzakelijk. Als de pensioenaangroei van uw vrouw € 0 is in een bepaald jaar, zal de het maximum van zo'n € 17.817 (2008).
2. Als je vrouw besluit van werkgever te veranderen, zal het gespaarde pensioen gewoon door renderen tot haar 65ste (of ander afgesproken einddatum). Je bent danwel verplicht er pensioen mee aan te kopen, er is dus geen bestedingsvrijheid.
Banksparen is een goede optie, maar laat je vooral goed voorlichten over de mogelijkheden en bedenk: fiscaal voordeel is vaak voordeel voor de fiscus.
Vincent Heuker of Hoek

06-04-2011 11:38

VHoh Schreef:
——————————————————-
> Even ter verduidelijking..
>
> Er zijn twee fiscale regimes te onderscheiden..
> Investeren via de werkgever, dus van het brutoloon
> wordt aangemerkt als “pensioen”.
> Investeren vanuit netto inkomen, dus netto loon of
> priveinkomen wordt aangemerkt als "lijfrente'. Bij
> de jaarruimte is sprake van lijfrentestortingen,
> dus prive en niet via het brutoloon. Er is dus
> geen sprake van pensioen in het fiscale regime.
> De jaaruimte kan benut worden om belastingvoordeel
> te verkrijgen bij de aangifte IB. En dan moet
> eventueel aangetoond worden dat er sprake is van
> een pensioentekort. De fiscus kan hier om vragen.
>
> Het gaat hier in dit geval niet om een aanvulling
> op pensioen, maar om een pensioentoezegging en dus
> betaling via de werkgever door inhouding op het
> bruto inkomen. Dat betekent dat de werkgever de
> toezegging “gestand” moet doen in een
> pensioenbrief (individuele pensioentoezegging) of
> indien er sprake is van ook een toezegging aan
> ander personeel in een soort collectieve regeling.
> Doet hij dit niet, dan is er sprake van
> ongelijkheid volgens het gelijkheidsbeginsel en
> bij wet verboden.
>
> In uw geval is het verstandig na te gaan of er een
> pensioenregeling bestaat. Is deze er niet,
> bijvoorbeeld in het geval van een eenmanszaak waar
> uw vrouw komt te werken, dan kan gekozen worden
> voor de pensioenbrief of de mogelijkheid van
> banksparen. Ik geef de voorkeur aan een
> pensioentoezegging en verzekeren omdat daarnaast
> de optie tot lijfrentestortingen open blijft en
> extra geinvesteerd kan worden voor een
> pensioentekort. Daarnaast kan eventueel banksparen
> worden toegepast. Bij verzekeren bestaat het recht
> op waardeoverdracht indien uw vrouw van werkgever
> wisselt. Op die manier is pensioen mee te nemen
> naar de nieuwe pensioenuitvoerder. Voorwaarde is
> wel dat zij dit binnen 6 maanden hiertoe een
> verzoek indient bij de “ontvangende” maatschappij.
> Op die manier voldoet zij aan waardeoverdracht
> volgens het wettelijk recht.
Vincent Heuker of Hoek
henk

08-04-2011 21:25

Dit is interessant. Ik ben bij een nieuwe werkgever gestart. Pensioenregeling aangeboden gekregen.
Wat blijkt Reaal brengt 12,5% kosten in rekening + van het gegarandeerde rendement van 4% gaat 3% risico-opslag af.
Zonder blijkken of blozen: aan het einde 1% rendement. HET BLIJVEN ZAKKENVULLERS etc
Voorgesteld om te gaan banksparen voor mijn pensioen opbouw. Is dat mogelijk, fiscaal gezien?
Bedankt voor een reactie.

twee vragen over banksparen

Joost

Verdwelt

JK

Vincent Heuker of Hoek

henk